SAGRILAFT y PTEE se fusionan en un solo sistema de riesgo
La Superintendencia de Sociedades expidió la Circular Externa 100-000020 de 2026, que actualiza integralmente la Circular Básica Jurídica e introduce el nuevo Capítulo IX — Sistema de Autocontrol y Gestión de Riesgos LA/FT/FP y C/ST, dejando atrás casi seis años de programas paralelos.
📅 Expedida: 2 de julio de 2026
⏳ Plazo de adecuación: 31 de mayo de 2027
🗂️ Deroga: Circ. 100-000016/2020 y 100-000011/2021
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De dos programas a un solo sistema
Hasta ahora, SAGRILAFT y PTEE vivían en capítulos distintos de la Circular Básica Jurídica, con matrices, manuales y responsables que a veces se cruzaban y a veces se duplicaban.
Un único manual, una única matriz de riesgo, un único oficial de cumplimiento — cuatro riesgos gestionados de forma integrada.
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Antes y ahora
Modelo anterior
Marco normativoCapítulo X (SAGRILAFT) y Capítulo XIII (PTEE) de la CBJ 2022, en circulares separadas.
Alcance de riesgosProgramas independientes: uno para LA/FT/FP, otro para corrupción y soborno transnacional.
DocumentaciónManuales y matrices de riesgo duplicados o incomunicados entre sí.
Oficial de cumplimientoDoble investidura frecuente, pero con reporte fraccionado entre los dos sistemas.
Reporte a la SupersociedadesFormatos e informes separados para SAGRILAFT y PTEE.
Nuevo Capítulo IX
Marco normativoUn único capítulo dentro de la CBJ: Sistema de Autocontrol y Gestión de Riesgos LA/FT/FP y C/ST.
Alcance de riesgosGestión conjunta de lavado de activos, financiación del terrorismo, financiación de proliferación de armas, corrupción y soborno transnacional.
DocumentaciónPolítica y manual de procedimientos integrados; matriz de riesgo unificada por contraparte.
Oficial de cumplimientoFigura fortalecida, con requisitos reforzados para el titular y su suplente.
Reporte a la SupersociedadesConvergencia ya iniciada desde 2025 con el Informe 75 unificado.
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Cómo se llegó hasta aquí
2020
Se crea el SAGRILAFT como Capítulo X de la Circular Básica Jurídica.
2021
Se incorpora el PTEE como Capítulo XIII, enfocado en corrupción y soborno transnacional.
14 de marzo de 2025
Circular 100-000002: se crea el Informe 75, primer paso institucional hacia la convergencia de reportes de SAGRILAFT, RMM y PTEE.
Dic. 2025 – Mar. 2026
Se publican dos versiones del proyecto de nueva Circular Básica Jurídica para comentarios del sector.
2 de julio de 2026
Se expide la Circular Externa 100-000020: nace el Capítulo IX y quedan derogadas las circulares que regulaban SAGRILAFT y PTEE por separado.
31 de mayo de 2027
Vence el plazo de adecuación para las empresas ya obligadas bajo el esquema anterior.
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Punto clave del periodo de transición
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Plazo hasta el 31 de mayo de 2027 — pero migrar ahora es la recomendación
Las empresas ya obligadas bajo el esquema anterior cuentan con este plazo de adecuación, y sus sistemas actualmente implementados siguen siendo válidos para efectos de cumplimiento durante la transición.
Sin embargo, el criterio del mercado es no esperar al vencimiento: iniciar desde ya la migración hacia el Sistema de Autocontrol y Gestión de Riesgos LA/FT/FP y C/ST, unificando políticas, manuales, matrices y responsables.
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Los 5 cambios que toda empresa debe conocer
01
Unificación normativa
SAGRILAFT y PTEE dejan de ser capítulos separados y se fusionan en el nuevo Capítulo IX de la CBJ.
02
Nuevos umbrales en UVB
Los criterios de ingresos, activos y sector económico para determinar quién es "sujeto obligado" cambian frente a la regulación anterior.
03
Oficial de cumplimiento fortalecido
Se refuerzan los requisitos exigidos tanto al titular como a su suplente dentro del sistema unificado.
04
Debida diligencia ampliada
Mayor exigencia en el conocimiento y monitoreo de contrapartes, con matrices de riesgo integradas para los cuatro riesgos cubiertos.
05
Periodo de transición definido
Plazo de adecuación hasta el 31 de mayo de 2027, con validez de los sistemas actuales mientras tanto.
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Riesgos cubiertos
LA/FT/FP + corrupción local + soborno transnacional, bajo una sola política y un solo manual.
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Acción recomendada
1
Confirmar la condición de sujeto obligadoRevisar cuanto antes si la sociedad queda obligada bajo los nuevos umbrales en UVB, ya que los criterios de ingresos, activos y sector cambiaron sustancialmente.
2
Diagnóstico de brechas frente al Capítulo IXComparar el sistema actual (SAGRILAFT + PTEE) contra las nuevas exigencias del sistema unificado.
3
Unificar manuales, matrices y responsablesMigrar los programas hacia una sola política y un solo manual de procedimientos, en vez de esperar al vencimiento del plazo.
4
Revisar la figura del oficial de cumplimientoVerificar que el titular y su suplente cumplan los requisitos reforzados del nuevo capítulo.
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Fortalecer debida diligencia, gobernanza y líneas de reporteAjustar los procesos de conocimiento de contraparte, monitoreo y escalamiento a los estándares del sistema integrado.